Dès que votre avoir de 2ᵉ pilier n'est plus dans la caisse d'un employeur, il atterrit sur un compte de libre passage. Ce choix, souvent fait par défaut, mérite pourtant réflexion.
Quand votre avoir passe en libre passage
C'est le cas lorsque vous quittez un emploi suisse sans en reprendre un autre, en cas de chômage, ou lors d'un départ de Suisse pour la part qui ne peut pas être versée. Votre capital y est conservé jusqu'à la retraite ou un cas de versement autorisé.
Compte ou police ?
- Compte de libre passage : sécurisé, mais le rendement est généralement faible.
- Police de libre passage (avoir investi) : potentiel de rendement plus élevé, avec une part de risque.
Le choix dépend de votre horizon (le nombre d'années avant la retraite) et de votre tolérance au risque.
Vous pouvez répartir votre avoir sur deux comptes de libre passage, puis les retirer sur deux années différentes. Comme le retrait en capital est imposé séparément et de façon progressive, étaler les retraits peut réduire la facture fiscale globale.
Le rendement et les frais varient d'un établissement à l'autre : sur plusieurs années, l'écart se chiffre vite en milliers de francs.
Sources : ch.ch · Libre passage et prévoyance.